Bei einer klassischen Todesfallleistung wird das vorhandene Vertragsvermögen nach dem Tod der versicherten Person grundsätzlich an die bezugsberechtigte Person ausgezahlt. Mit einer TermFix-Vereinbarung kann geregelt werden, dass diese Auszahlung nicht sofort erfolgt.

Das Kapital verbleibt zunächst innerhalb der Fondspolice und wird weiterhin entsprechend der vereinbarten Anlagestrategie investiert. Die Auszahlung erfolgt erst zu einem zuvor bestimmten Zeitpunkt oder nach Eintritt eines definierten Ereignisses.

TermFix beantwortet damit nicht nur die Frage, wer das Vermögen erhalten soll, sondern auch, wann die begünstigte Person tatsächlich darüber verfügen kann.

Ein Unternehmer möchte seine beiden Kinder für den Fall seines frühen Todes finanziell absichern. Beide Kinder sind noch minderjährig. Über das Bezugsrecht einer fondsgebundenen Lebensversicherung sollen sie jeweils einen Teil des Vertragsvermögens erhalten. Ohne zusätzliche Regelung könnte die Versicherungsleistung bereits während der Minderjährigkeit fällig werden. Das Vermögen müsste dann durch die gesetzlichen Vertreter verwaltet werden. Spätestens mit Erreichen der Volljährigkeit könnten die Kinder grundsätzlich selbst darüber verfügen. Bei einem größeren Vermögen ist das nicht immer im Sinne der Eltern. Ein 18-jähriger Mensch verfügt häufig noch nicht über die persönliche und finanzielle Erfahrung, um mehrere Hunderttausend Euro langfristig sinnvoll zu verwalten. Mit TermFix kann vorgesehen werden, dass die Leistung erst zu einem späteren Zeitpunkt zur Verfügung steht. Das Kapital bleibt bis dahin investiert. Die Kinder werden abgesichert, erhalten aber nicht automatisch unmittelbar nach dem Erbfall den vollständigen Zugriff.

Ein vermögendes Ehepaar möchte seiner Tochter ein finanziell unabhängiges Leben ermöglichen. Gleichzeitig soll das Vermögen nicht dazu führen, dass sie ihre Ausbildung abbricht oder wichtige berufliche Entscheidungen ausschließlich von der Erbschaft abhängig macht. Die Eltern setzen ihre Tochter als Bezugsberechtigte einer Fondspolice ein. Die Leistung soll nicht unmittelbar ausgezahlt werden, sondern erst nach Abschluss einer Berufsausbildung oder eines Studiums. Der Gedanke dahinter ist nicht, die Tochter zu bevormunden. Vielmehr soll das Vermögen zu einem Zeitpunkt zur Verfügung stehen, an dem bereits eine persönliche und berufliche Grundlage geschaffen wurde. Die Versicherungsleistung könnte später beispielsweise für den Erwerb einer Immobilie, den Aufbau eines Unternehmens oder die langfristige finanzielle Absicherung eingesetzt werden. Bis zum Eintritt des vereinbarten Ereignisses bleibt das Vertragsvermögen innerhalb des Versicherungsmantels investiert.

Großeltern möchten einen Teil ihres Vermögens unmittelbar an ihre Enkel weitergeben. Die eigenen Kinder sind bereits finanziell gut versorgt. Die Enkel sollen jedoch langfristig beim Aufbau ihres eigenen Vermögens unterstützt werden. Ein Enkelkind ist zum Zeitpunkt der Gestaltung erst zehn Jahre alt. Eine direkte Schenkung wäre zwar grundsätzlich möglich, würde aber zu einem frühzeitigen Vermögensübergang führen. Gleichzeitig könnten die Großeltern die spätere Verwendung des Vermögens nur noch eingeschränkt beeinflussen. Über eine Fondspolice kann das Enkelkind als bezugsberechtigte Person eingesetzt werden. TermFix kann ergänzend regeln, dass die Auszahlung erst deutlich später erfolgt. So kann das Kapital eine Generation überspringen und dennoch über viele Jahre professionell investiert bleiben. 

Eine solche Gestaltung kann insbesondere dann sinnvoll sein, wenn das Vermögen später für Ausbildung, Wohneigentum oder die Gründung einer eigenen Existenz vorgesehen ist.

In Patchworkfamilien passen gesetzliche Erbfolge und persönliche Verantwortung häufig nicht vollständig zusammen. Ein vermögender Mann lebt seit vielen Jahren mit seiner Partnerin zusammen. Beide sind nicht verheiratet. Die Partnerin hat einen Sohn aus einer früheren Beziehung, zu dem der Vermögensinhaber eine enge familiäre Bindung hat. Nach der gesetzlichen Erbfolge wäre der Sohn der Partnerin nicht automatisch erbberechtigt. Er könnte jedoch über das Bezugsrecht einer Lebensversicherung gezielt berücksichtigt werden. Ist der Sohn noch jung, kann TermFix zusätzlich verhindern, dass er die vollständige Versicherungsleistung unmittelbar erhält. Das Kapital kann für einen späteren Lebensabschnitt reserviert werden, während andere Vermögenswerte des Erblassers weiterhin über Testament oder Erbvertrag verteilt werden. 

Gerade in Patchworkfamilien ist es wichtig, Bezugsrechte, Testament und übrige Nachfolgeplanung aufeinander abzustimmen. Andernfalls können widersprüchliche Regelungen und unbeabsichtigte Ergebnisse entstehen.

Ein Ehepaar verfügt neben Immobilien und Unternehmensbeteiligungen über ein erhebliches liquides Vermögen. Dieses Geld soll zunächst als Reserve für beide Ehepartner dienen. Nach dem Tod des ersten Ehepartners soll der Überlebende weiterhin auf das Kapital zugreifen können. Erst nach dem Tod des zuletzt versterbenden Ehepartners soll das verbleibende Vermögen an die Kinder gehen. Die Kinder sollen das Geld jedoch nicht zwangsläufig unmittelbar erhalten. Eine Fondspolice kann in einer solchen Konstellation als langfristiges Ruhestands- und Nachfolgeinstrument eingesetzt werden. Beide Ehepartner können je nach Vertragsgestaltung in den Vertrag eingebunden werden. Nach dem Tod des Letztversterbenden erhalten die Kinder die Todesfallleistung. Mit TermFix kann zusätzlich festgelegt werden, dass die Auszahlung erst zu einem späteren Zeitpunkt erfolgt. So wird zunächst die finanzielle Absicherung der Eltern gewährleistet und anschließend der kontrollierte Vermögensübergang auf die nächste Generation organisiert.

Eine fondsgebundene Lebensversicherung verbindet die Vermögensanlage mit individuellen vertraglichen Gestaltungsmöglichkeiten. Während der Laufzeit kann das Kapital in unterschiedlichen Investmentfonds investiert werden. Je nach Produkt können Fondswechsel, Zuzahlungen und Auszahlungen vorgenommen werden.

Für die Nachfolgeplanung ist besonders relevant, dass über Versicherungsnehmer, versicherte Person und Bezugsberechtigte unterschiedliche Rollen abgebildet werden können. Dadurch lassen sich Ehepartner, Kinder, Enkel oder andere nahestehende Personen gezielt einbinden. TermFix ergänzt diese Gestaltung um die zeitliche Kontrolle. Der Vermögensinhaber kann bereits zu Lebzeiten festlegen, dass ein Begünstigter zwar abgesichert wird, das Vermögen aber erst in einer späteren Lebensphase erhält.

Damit kann die Fondspolice eine Verbindung zwischen Vermögensanlage, Erben und Schenken sowie langfristigem Generationenmanagement schaffen.

Steuerlich muss zwischen einem festen Auszahlungstermin und einem tatsächlich ungewissen Ereignis unterschieden werden. Wird lediglich vereinbart, dass die Leistung an einem konkreten Datum, nach einer bestimmten Anzahl von Jahren oder mit Erreichen eines festen Alters ausgezahlt wird, entsteht die Erbschaftsteuer nach der derzeitigen Rechtsprechung grundsätzlich bereits mit dem Todesfall; die spätere Auszahlung verschiebt den Steuerzeitpunkt nicht automatisch. Anders kann es sein, wenn bereits die rechtliche Fälligkeit der Leistung von einem tatsächlich ungewissen Ereignis abhängt, beispielsweise vom Abschluss einer Ausbildung. Solche Gestaltungen müssen jedoch individuell geprüft und eindeutig in den Versicherungsvertrag aufgenommen werden. Bei größeren Vermögen sollte deshalb stets eine spezialisierte steuerliche und rechtliche Beratung einbezogen werden.